XỬ LÝ TRƯỜNG HỢP LÀM GIẢ TÀI LIỆU TRONG HỒ SƠ CHÀO BÁN CHỨNG KHOÁN.

Kiến thức của bạn:

     Tôi có ghi sai thông tin, làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán chứng khoán thì theo BLHS 2015 tôi có phạm tội không? Có bị đi tù không? Xin cảm ơn luật sư.

Kiến thức của luật sư:

     Chào bạn! Luật Toàn Quốc cảm ơn bạn đã tin tưởng và gửi câu hỏi đề nghị tư vấn luật đến Phòng tư vấn luật qua email- Luật Toàn quốc. Chúng tôi xin đưa ra quan điểm tư như sau:

Căn cứ pháp lý:

• Bộ luât hình sự 2015.
• Luật chứng khoán sửa đổi 2010

Nội dung tư vấn: Hình phạt đối với việc làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán chứng khoán.

     Điều 212. Tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán.

"1. Người nào làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán thu lợi bất chính từ 1.000.000.000 đồng đến dưới 2.000.000.000 đồng hoặc gây thiệt hại cho nhà đầu tư từ 1.500.000.000 đồng đến dưới 3.000.000.000 đồng, thì bị phạt tiền từ 500.000.000 đồng đến 2.000.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm.

2. Phạm tội thuộc một trong các trường hợp sau đây, thì bị phạt tiền từ 2.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 02 năm đến 07 năm:

a) Thu lợi bất chính 2.000.000.000 đồng trở lên;

b) Gây thiệt hại cho nhà đầu tư 3.000.000.000 đồng trở lên;

c) Có tổ chức;

d) Tái phạm nguy hiểm.

3. Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 250.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm."

   1. Cấu thành của tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán chứng khoán, niêm yết chứng khoán.

     Chứng khoán là bằng chứng xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu đối với tài sản hoặc phần vốn của tổ chức phát hành. Chứng khoán được thể hiện dưới hình thức chứng chỉ, bút toán ghi sổ hoặc dữ liệu điện tử bao gồm: Cổ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ quỹ; Quyền mua cổ phần, chứng quyền, quyền chọn mua, quyền chọn bán, hợp đồng tương lai, nhóm chứng khoán hoặc chỉ số chứng khoán; Hợp đồng góp vốn đầu tư;Các loại chứng khoán khác do Bộ Tài chính quy định. [caption id="attachment_57133" align="aligncenter" width="526"] Tài liệu trong hồ sơ chào bán chứng khoán[/caption]

      1.1. Khách thể của tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán chứng khoán, niêm yết chứng khoán.

     Khách thể của tội phạm là các quan hệ xã hội được pháp luật hình sự bảo vệ và bị tội phạm xâm phạm. Người thực hiện tội phạm này đã xâm phạm trong lĩnh vực thuế, tài chính, ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm được quy định tại mục 2 Chương XVIII BLHS năm 2015.

     1.2. Mặt khách quan của tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán chứng khoán, niêm yết chứng khoán.

     Mặt khách quan của tội phạm là những biểu hiện tâm lý của người phạm tội ra bên ngoài thế giới khách quan, bằng những hành vi, lời nói hoặc dưới dạng "không hành động". Đối với tội phạm này thì người phạm tội đã có hành vi khai báo, ghi các thông tin giả, làm tài liệu giả trong hồ sơ chào bán chứng khoán, niêm yết chứng khoán.

     VD: Người phạm tội đã làm giả quyết định của Đại hội đồng cổ đông thông qua phương án phát hành, phương án sử dụng vốn thu được và cam kết đưa chứng khoán vào giao dịch trên thị trường giao dịch chứng khoán có tổ chức hoặc một trong các giấy tờ khác được quy định tại Điều 14 Luật chứng khoán 2013.

     1.3. Chủ thể của tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán chứng khoán, niêm yết chứng khoán.

     Thứ nhất, Chủ thể thực hiện tội phạm là người có năng lực trách nhiệm hình sự, nghĩa là khi thực hiện hành vi nguy hiểm cho xã hội người đó có khả năng nhận thức được tính chất nguy hiểm cho xã hội của hành vi mà mình thực hiện và có khả năng điều khiển được hành vi ấy.

     Thứ hai, phải đạt độ tuổi chịu trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật.

    Theo quy định tại Điều 12 Bộ luật hình sự thì độ tuổi chịu trách nhiệm hình sự được chia như sau:

          + Người từ đủ 16 tuổi trở lên phải chịu trách nhiệm hình sự về mọi tội phạm, trừ các quy định khác.

           + Người từ đủ 14 tuổi đến dưới 16 tuổi phải chịu trách nhiệm hình sự về tội phạm rất nghiêm trọng, tội phạm đặc biệt nghiêm trọng quy định tại một trong các Điều 123, 134, 141, 142, 143, 144, 150, 151, 168, 169, 170, 171, 173, 178, 248, 249, 250, 251, 252, 265, 266, 286, 287, 289, 290, 299, 303 và 304. (Điều 12 sửa đổi, bổ sung năm 2017)

     1.4. Mặt chủ quan của tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán chứng khoán, niêm yết chứng khoán.

     Mặt chủ quan là hoạt động tâm lý bên trong của người phạm tội bao gồm lỗi, mục đích và động cơ. Hoạt động tâm lý bên trong của người phạm tội luôn gắn liền với các biểu hiện bên ngoài. Do đó, các hành vi khai báo, ghi sai các thông tin trong bộ hồ sơ chào bán chứng khoán, niêm yết chứng khoán là biểu hiện của lỗi cố ý, dù người phạm tội nhận thức được hành vi đó là trái pháp luật nhưng người phạm tội vẫn mong muốn thực hiện hành vi đó.

     Người phạm tội thực hiện các hành vi khách quan đó nhằm mục đích trục lợi hoặc gây thiệt hại cho nhà đầu tư với giá trị rất lớn.

   2. Hình phạt của tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán chứng khoán, niêm yết chứng khoán.

• Khung hình phạt cơ bản: phạt tiền từ 500.000.000 đồng đến 2.000.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm.
• Khung hình phạt tăng nặng: phạt tiền từ 2.000.000.000 đồng đến 5.000.000.000 đồng hoặc phạt tù từ 02 năm đến 07 năm nếu người phạm tội thực hiện một trong các trường hợp được quy định tại khoản 2.
• Hình phạt bổ sung: Người phạm tội còn có thể bị phạt tiền từ 50.000.000 đồng đến 250.000.000 đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm.

   3.Tư vấn dựa trên thông tin mà bạn cung cấp.

     Bạn không nêu rõ là bạn đã ghi sai lệch những thông tin gì trong bộ hồ sơ chào bán chứng khoán, niêm yết chứng khoán đó và cũng chưa biết là gây hậu quả gì. Do đó, chúng tôi tư vấn trong trường hợp này như sau:

     Thứ nhất, việc bạn ghi sai thông tin, làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán chứng khoán cũng là có hành vi sai phạm. Tuy nhiên, cần phải xác định rõ các dấu hiệu cấu thành tội phạm khác thì mới có khẳng định cuối cùng. Nếu việc làm của bạn gây thiệt hại cho nhà đầu tư từ 1.500.000.000 đồng trở lên hoặc thu lợi bất chính từ 1.000.000.000 đồng và có đầy đủ các dấu hiệu khác về độ tuổi, mục đích như chúng tôi đã nêu ở trên thì bạn có thể bị truy cứu trách nhiệm hình sự về tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán chứng khoán, niêm yết chứng khoán.

     Thứ hai, bạn bị truy cứu trách nhiệm về tội danh này thì bạn có thể bị áp dụng các hình phạt chính như: phạt tiền hoặc phạt tù theo khoản 1, 2 Điều 212. Hoặc hình phạt bổ sung là cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm.

Một số bài viết tham khảo:

• Quy định của pháp luật hình sự về tội giả mạo trong công tác
• Tội lừa đảo chiếm đoạt tài sản

    Để được tư vấn chi tiết về lĩnh vực hình sự, quý khách vui lòng liên hệ tới tổng đài tư vấn pháp luật hình sự 24/7: 19006500 để được tư vấn chi tiết hoặc gửi câu hỏi về Email: [email protected]. Chúng tôi sẽ giải đáp toàn bộ câu hỏi của quý khách một cách tốt nhất.

     Luật Toàn Quốc xin chân thành cảm ơn.